노후대비 연금 3대장 | 국민연금, 퇴직연금, 개인연금

직장생활을 하다 보면 연금에 대해서 다들 한 번씩 들어보셨을 텐데요. 

연금이란 경제 활동을 통해 소득을 벌기 힘든 노후 생활을 위해 경제 활동기간 동안 벌어들인 소득의 일부를 적립하는 제도입니다. 즉 우리의 노후를 위해 돈을 적립해 놓고, 나중에 월 일정금액을 받는 제도입니다.

대표적으로 사람들이 많이 사용하는 연금인 국민연금, 퇴직연금, 개인연금에 대해 잘 모르시는 분들이 많아 이해하기 쉽게 정리를 한번 해보려고 합니다.

 

국민연금

대한민국 국민이라면 반드시 내야하는 국민연금입니다. 직장인이라면 월급에서 국민연금이 자동 공제되고, 비 직장인이라면 따로 일정 금액을 납부해야 합니다. 

국민연금 수령 나이는 출생시기에 따라 다릅니다. 아래 표를 참고하시면 됩니다.

~ 1952년생	만 60세
1953년생 ~ 1956년생	만 61세
1957년생 ~ 1960년생	만 62세
1961년생 ~ 1964년생	만 63세
1965년생 ~ 1968년생	만 64세
1969년생 ~	만 65세

최근 급격한 고령화에 따라 국민연금 고갈 관련 기사들이 많이 나오고 있습니다. 실제로 1990년생 이후로는 국민연금 수령이 불가능하다는 말도 나오고 있습니다.  따라서 현재 예상되는 국민연금 수령액은 절대로 믿으면 안 됩니다.

국민연금 개혁 얘기가 많이 나오고 있는데, 어떻게 될지는 솔직히 잘 모르겠습니다. 개인적으로는 국민연금 돈을 안 낼 수 있다면 안 내고 안 받고 싶은 1인입니다.

 

퇴직연금

직장 근로자가 의무적으로 가입해야 하는 연금이며, 퇴직금을 연금으로 받을 수 있게 하는 것입니다. 퇴직연금은 아래와 같이 3가지로 나눌 수 있습니다.

	확정 급여형(DB)	확정 기여형(DC)	개인형 퇴직연금(IRP)
퇴직급여수준	최종 3개월 평균급여*근속연수	투자 결과에 따라 변동	투자 결과에 따라 변동
운영주체	회사	개인	개인
수령방법	일시금 or 연금(만 55세부터)	일시금 or 연금(만 55세부터)	연금(만 55세부터)
제도간 전환	DC 전환 가능	DB 전환 불가	X

 

1. DB 확정 급여형

퇴직금 제도와 큰 차이가 없습니다. 

장점 : 개인이 신경 쓸 일이 거의 없고, 금액 예측이 가능합니다.

단점 : 물가 상승가치 반영이 부족하고, 회사 도산시 못 받을 확률이 높습니다.

 

2. DC 확정 기여형

기업이 매년 일정 금액을 근로자의 계좌에 넣어주고, 개인이 직접 그 금액을 운용하는 방식입니다. 증권 계좌에서 ETF 등을 자유롭게 매매할 수 있으며, 손익을 개인이 관리합니다.

본인의 연봉(월급) 상승이 더 이상 없다고 판단되는 시점에 DC로 변경하는 것이 좋으며, 3개월 평균임금으로 전환 금액이 정해지므로, 3개월 동안 받을 수 있는 수당 등을 MAX로 관리하여 받는 게 좋습니다. 

 

3. IRP 개인형 퇴직연금

IRP는 증권계좌를통해 누구나 만들 수 있습니다. 회사에서 퇴직하게 되면, 퇴직금을 개인 IRP계좌로 옮겨 받게 되며 해당 IRP계좌를 통해 계속해서 퇴직연금을 운용할 수 있습니다. 

IRP는 세제 혜택도 있어서, 다른 세액공제 상품을 합산한 금액이 연간 900만 원까지 세액공제가 가능합니다. 저는 개인적으로 연 300만 원 IRP계좌에 입금하여 세액공제를 받고 있습니다.

DC형과 마찬가지로 ETF등을 사서 개인운용할 수 있습니다. 

 

개인연금

여유로운 은퇴생활을 위해 개인이 가입하는 연금입니다. 

개인연금 역시 세액공제가 가능한 상품입니다. 저는 개인연금에 연 600만 원, IRP에 연 300만 원을 입금하여 총 900만 원의 세액공제를 전부 받고 있습니다. 

퇴직연금과 마찬가지로 55세 이후부터 개시 가능하며, 운용 시 발생하는 수익에 대해서는 과세이연을 해주며, 수령 시 발생하는 세금에 저율과세를 부과해 적게 납부하도록 해주는 장점이 있습니다.   

개인연금은 보험사, 증권사, 은행 등 다양한 상품들이 있는데요. 본인에게 맞는 형태의 개인연금을 가입하여 운용해야 합니다. 저는 개인적으로 증권사의 개인연금을 운용하며, ETF를 운용하는데 수익이 좋아서 연금을 늘려나가고 있습니다. 

다만 중도인출 시 비용이 발생하므로 여유돈으로 운용해야 합니다.  

 

3대 연금에 대한 개인적 생각

저는 직장인으로 3가지 연금을 모두 활용하고 있습니다. 인터넷에 검색해 보면 아래와 같은 피라미드 형 그림을 자주 볼 수 있는데요. 

연금3대장

개인적으로는 국민연금은 이제 빼야한다고 생각합니다. 미래의 젊은 세대들은 국민연금을 받을 수 없을 확률이 높으니까요. 직장인으로서 퇴직연금과 개인연금을 잘 활용하는 것이 중요하다고 생각합니다. IRP 및 개인연금 운용 방법에 대해서는 다른 글로 소개해보도록 하겠습니다.